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中小企业税收压力大?这几步你肯定没做好

日期:2023-11-15 18:15:48 来源:睿婕财税

中小企业经营困难吗?企业的税收压力太大了吗?面对复杂的经济环境,如何更好地生活已成为越来越多的中小企业主考虑和关注的核心问题,公司利润不高,纳税,利润更少,加上缺乏进项发票导致企业利润虚高,需要纳税额更大,更多的企业一年赚钱不够纳税。如何增加企业的利润?除了增加销售收入外,中小企业主还能做些什么?本文所有涉及税率的政策均以国家最新政策为准!

01

按政策避税

小微企业的优惠政策

(1)每月发票金额不超过3万元,免征增值税和附加税(适用于普通增值税发票)。

(2)每月发票金额不超过10万元,免收教育费和地方教育费附加(适用于普通增值税发票)。

(3)自2015年1月1日至2017年12月31日起,对年应纳税所得额低于30万元(含30万元)的小型微利企业,减按50%计入应纳税所得额,并按20%的税率缴纳企业所得税。

高新技术企业优惠政策

1)企业研发费用可按175%税前扣除。

2)申请成为“高新技术企业”企业所得税可少缴10%,按利润的15%缴纳。(非高新技术企业需缴纳25%的企业所得税)

这两项规定能为高新技术企业减轻多少税负?sir通过一个案例告诉你!某高新技术企业净利润200万,研发费用100万。

根据优惠政策,企业研发费用可按175%税前扣除,企业可扣除175万元,剩余25万元按15%的税率纳税。如果你是合格的企业,尽快申请高新技术企业。

年终奖缴税优惠政策

1)纳税人获得年度一次性奖金,单独计算为月薪和工资收入。在一个纳税年度内,每个纳税人只允许使用一次。

2)纳税人取得除年度一次性奖金外的其他名称奖金,如半年奖、季度奖、加班奖、先进奖、考勤奖等,与当月工资、工资收入合并,依照税法缴纳个人所得税。

3)由于个人所得税的法定纳税主体是个人,企业为员工承担的个人所得税不能税前扣除。在年度最终结算中,企业应进行纳税调整,增加应纳税所得额。

02

企业容易忽视三种情况,导致多纳税

没有生意也要零申报

根据有关法律法规,营业执照批准后,企业必须每月向税务局申报企业经营情况。无论是否赚钱,无论是否经营,每月根据经营情况,然后根据账簿向税务局申报税务。小企业一季度发票金额不足9万元的,可以零申报。如果不处理,企业将面临2000元的罚款。长期零申报的,可以纳入税务机关的重点监控范围。有虚假情况的,由税务机关依法查处。

合同作废也要记得纳税

在日常经营过程中,企业必须与外界签订合同。只要双方签订应税合同,如果中间发生事故,双方就会废止合同,还需要完成缴纳印花税的义务。这与合同是否无效无关。

不拿发票就要多交税

税务机关实施“以票控税”企业所有费用均应取得合法凭证,否则不能纳税。获得合法凭证(发票)已成为企业节税的重要途径。如果对方以优惠的名义诱导企业不开具发票,为了眼前的利益,贸然承诺实际上是一种损失!例如:购买1000元的办公用品,如果不开具发票,只需支付900元,表面上看,不能为企业节省100元。但现实是:如果再支付100元,企业所得税可以少支付330元;如果少支付100元,企业所得税将补充这部分税收。

03

企业家不能错过四种节税知识

专利以技术投资的形式投资于公司

如果企业主或员工拥有专利并提供给公司,公司在处理个人专利时,可以合理估价并签订正式合同。这样,专利就会成为公司的无形资产,会计人员可以合理摊销,计入成本,从而降低利润,达到少纳税的目的。

提高员工福利,计入成本摊销利润

在生产经营过程中,中小企业主可以在不超过计税工资的范围内适当提高职工工资,如为职工办理医疗保险、设立职工基金(如养老基金、失业保险基金、教育基金等),增加企业财产保险和运输保险。这样,不仅可以调动员工的积极性,而且这些费用也可以纳入企业的成本,从而摊销企业的利润,减轻税收负担。

及时补救发票丢失,仍可报销入账

我国实行以票控税,因为涉及税收,如果发票丢失,不太可能重新开具。但是,没有发票就不能凭票报销和公司入账。我该怎么办?

①,如果从外部单位取得的原始凭证丢失,应取得原出具单位加盖公章的证明,并注明原始凭证的号码、金额和内容。经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导批准后,方可作为原始凭证。

②,如果确实无法取得证明,如火车、船舶、机票等,当事人应写明细节,经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导批准后,代为原始凭证。

公司和股东的消费不能混在一起

有的公司出资买房买车,却把权利人写成股东,而不是支付资金的单位,资金没有在账面上列出股东的应收账款或其他应收账款。首先,这是成本中公司成本与股东个人成本混杂的一个例子。根据《个人所得税法》和国家税务总局的有关规定,上述事项视为股东从公司获得股利,必须代扣代缴个人所得税。相关费用不得计入公司成本,应当在账面上列出股东的应收账款或者其他应收账款,给公司带来额外的税负。

税收问题对企业来说是一个非常重要的问题,会严重影响企业的发展。因此,我们应该采取一些方法来合理避税,以最大限度地发挥企业的利益!

合法避税不仅是财务部门的事,还需要市场、商务等部门的合作,从合同签订、收付等方面入手。多年来,专业团队深入从事企业服务领域,研究税法固有的起点、免税额、减税、免税等一系列优惠政策。,并利用税收优惠调控政策巧妙安排企业的投资、融资和经营,可以有效帮助企业在合法合规的前提下实现企业税收优化。目前已为数百家企业提供相关服务,大大减轻了企业的税收负担。

以上就是小编整理的全部内容了,如果您还需要深入了解代理记账、注册公司、资质代办、商标注册、等方面的知识,请持续关注睿婕财税!